Brytyjski trader funduszy hedgingowych oskarżony o oszukanie duńskich podatników na kwotę 1,3 miliarda dolarów został poddany ekstradycji do Danii przez Zjednoczone Emiraty Arabskie, gdzie mieszkał przez ponad dekadę.

Handlarz Sanjay Shah został zatrzymany przez policję w środę rano po przybyciu do Kopenhagi i oczekuje się, że w czwartek stawi się przed sądem na rozprawę w sprawie zwolnienia za kaucją.

Władze duńskie ścigają pana Shaha, odkąd dowiedziały się, że począwszy od 2012 r. on i jego współpracownicy z Solo Capital w Londynie znaleźli sposób na wyprowadzanie pieniędzy z krajowej wersji Urzędu Skarbowego. Metoda ta polegała na skomplikowanym, starannie zaplanowanym handlu zwrotami podatku od dywidend z akcji. Pan Shah od dawna utrzymuje, że jest niewinny.

Inni handlowcy wykorzystywali te tak zwane transakcje cum-ex do wysysania fortun z innych krajów, co pewien naukowiec nazwał „największą kradzieżą podatkową w historii Europy”. Konsekwentne liczenie aresztowań i procesów na kontynencie stało się jasne, jakie są tego żniwo. Niemcy zabrano za około 30 miliardów dolarów, Francja straciła około 17 miliardów dolarów, a mniejsze kwoty zabrano z Polski, Norwegii, Austrii, Włoch i innych.

Kraje te niewiele zrobiły, aby ostrzec innych przed transakcjami typu cum-ex. Dania była jednym z ostatnich krajów dotkniętych atakiem i przez lata próbowała nakłonić Zjednoczone Emiraty Arabskie do ekstradycji Shaha i negocjować je.

„Sprawa dywidendy jest ważna dla Danii i jest jedną z największych i najpoważniejszych spraw dotyczących oszustw karnych” – powiedział Peter Hummelgaard, minister sprawiedliwości tego kraju. „Stawką są nasze publiczne pieniądze, nasze państwo opiekuńcze i nasze społeczeństwo oparte na zaufaniu”.

Shah stwierdził, że po prostu skorzystał z luki prawnej, która zdaniem prawników była całkowicie uzasadniona. Jego publicysta, Jack Irvine, powiedział, że pan Shah, nie przyznając się do winy, złożył ofertę rozwiązania tej sprawy wiele lat temu, ale została ona odrzucona.

„Pan. Wygląda na to, że duński rząd, władze prawne i media uznały Shaha za winnego przed procesem” – napisał Irvine w oświadczeniu. „Musimy zadać sobie pytanie, czy może otrzymać sprawiedliwy proces?”

Shah przeprowadził się do Dubaju w 2009 roku i twierdzi, że zakochał się w tym mieście. Przez pewien czas mieszkał w willi o powierzchni 3000 metrów kwadratowych z dostępem do plaży i jachtem wartym 1,3 miliona dolarów.

Kiedy duńscy prokuratorzy uznali go za narodowego złoczyńcę, władze Wielkiej Brytanii, Zjednoczonych Emiratów Arabskich i Niemiec zaczęły zamrażać jego aktywa, a pan Shah został ostatecznie zmuszony do wystawienia swojego domu na sprzedaż – powiedział Irvine. Przez lata nie podróżował ze strachu, że zostanie aresztowany.

Pod naciskiem duńskich śledczych Shah został aresztowany w Zjednoczonych Emiratach Arabskich w maju 2022 r. Podpisanie umowy o ekstradycji, na mocy której pan Shah mógł zostać wysłany do Danii, gdzie stanął przed sądem, zajęło miesiącami.

Sprawa będzie jedną z wielu w toczącym się następstwie cum-ex. Władze duńskie złożyły pozew w Londynie przeciwko dziesiątkom instytucji finansowych, domagając się odzyskania około 1,7 miliarda dolarów utraconych wpływów podatkowych.

W Niemczech toczy się dochodzenie w sprawie ponad 1000 prawników i finansistów, a kilku zostało już skazanych i ukaranych grzywną za podobne przestępstwa. W maju były inspektor podatkowy Hanno Berger, domniemany pomysłodawca handlu cum-ex w Niemczech, został skazany na osiem lat więzienia. Dokonano ekstradycji ze Szwecji, gdzie mieszkał od 2012 r.